荊楚網(wǎng)（湖北日?qǐng)?bào)網(wǎng)）訊（記者呂鑒蕾 通訊員蔡明儀）“哐當(dāng)、哐當(dāng)……”10月11日，走近黃石市西塞山區(qū)工業(yè)園某藥業(yè)公司建設(shè)工地，機(jī)器轟鳴聲不斷，占地面積30畝的產(chǎn)品研發(fā)和倉(cāng)儲(chǔ)物流基地主體部分正在施工。

得益于在黃石試點(diǎn)開(kāi)展的企業(yè)合規(guī)改革，曾因虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票被公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榈钠髽I(yè)，經(jīng)全面整改后，不僅沒(méi)倒下去，發(fā)展的勢(shì)頭反而更強(qiáng)了。

合規(guī)改革， 讓值得救的企業(yè)活下去

武漢某公司召開(kāi)合規(guī)建設(shè)啟動(dòng)式，第三方監(jiān)管人正式入駐企業(yè)。通訊員  供圖

“企業(yè)合規(guī)改革，就是給涉案企業(yè)‘再活一次’的機(jī)會(huì)?！蔽錆h某信息科技有限公司總經(jīng)理陶某對(duì)企業(yè)合規(guī)的切身感悟，源自親歷的一起“起死回生”的案件。

這是一家小型綜合性高新技術(shù)企業(yè)，具有多項(xiàng)發(fā)明專(zhuān)利，發(fā)展勢(shì)頭正勁。但是，公司法定代表人張某向項(xiàng)目招標(biāo)方相關(guān)國(guó)家工作人員行賄，并進(jìn)行串通投標(biāo)，該公司和張某某涉嫌單位行賄罪和串通投標(biāo)罪。

“我們是小微企業(yè)，有技術(shù)，但人少力薄，如果被起訴判刑，企業(yè)很可能就垮了。”談及此案，陶某心有余悸。

轉(zhuǎn)機(jī)出現(xiàn)在今年3月。作為全國(guó)第二批企業(yè)合規(guī)改革試點(diǎn)單位，黃石市兩級(jí)檢察機(jī)關(guān)正式啟動(dòng)企業(yè)合規(guī)改革，對(duì)全市在辦的涉企案件逐案分析研判時(shí)，這起案件進(jìn)入了檢察官的視野。

涉案企業(yè)及犯罪嫌疑人均無(wú)前科劣跡，具有自首、認(rèn)罪認(rèn)罰、積極退贓等法定、酌定從輕情節(jié)；該企業(yè)是武漢市的瞪羚企業(yè)，成長(zhǎng)空間大；而且，經(jīng)過(guò)檢察官的釋法說(shuō)理，該企業(yè)合規(guī)意愿強(qiáng)烈，已聘請(qǐng)法律顧問(wèn)，自查整改有序進(jìn)行中。

“簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)，這家企業(yè)能救，值得救，救得活?！毕玛憛^(qū)檢察院檢察官干東說(shuō)，從案件特點(diǎn)、法律政策、企業(yè)現(xiàn)狀和營(yíng)商環(huán)境等方面綜合評(píng)估后，今年9月，該院決定對(duì)該企業(yè)開(kāi)啟為期2個(gè)月的監(jiān)管考察程序，由企業(yè)實(shí)務(wù)界代表、執(zhí)業(yè)律師、高校學(xué)者3人組成的第三方監(jiān)督評(píng)估組織入駐企業(yè)，幫助企業(yè)扭正經(jīng)營(yíng)發(fā)展的“扣子”；同時(shí)，建議企業(yè)免去了原法定代表人，幫助企業(yè)迅速任命新的管理層，做到追究責(zé)任人，“放過(guò)企業(yè)”。

“我們會(huì)研判涉案企業(yè)在合規(guī)領(lǐng)域存在的薄弱環(huán)節(jié)和突出問(wèn)題，修改完善涉案企業(yè)的合規(guī)計(jì)劃，并逐項(xiàng)評(píng)估整改成效，整改期滿，將向檢察機(jī)關(guān)出具專(zhuān)業(yè)的評(píng)估報(bào)告?！?月24日，拿著該企業(yè)出具的初步合規(guī)計(jì)劃，黃石眾邦公司法務(wù)部部長(zhǎng)、第三方監(jiān)管人樊亮說(shuō)。

“我們將開(kāi)展企業(yè)合規(guī)改革試點(diǎn)工作作為優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境、服務(wù)大局的重要抓手，千方百計(jì)讓值得救的企業(yè)活下去?！秉S石市檢察院黨組書(shū)記、檢察長(zhǎng)梁莉擲地有聲地說(shuō)，面對(duì)這一極具前瞻性的改革，黃石迅速將企業(yè)合規(guī)改革納入地方改革的“大盤(pán)子”，市委市政府多次召開(kāi)專(zhuān)題會(huì)議部署。

黃石市檢察院聯(lián)合市司法局、市工商聯(lián)等12家單位成立黃石市企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)管委員會(huì)，構(gòu)建具有黃石特色的第三方監(jiān)管機(jī)制；黃石市政法單位聯(lián)合出臺(tái)《關(guān)于全市政法機(jī)關(guān)開(kāi)展企業(yè)合規(guī)改革試點(diǎn)辦案工作規(guī)范》，為政法機(jī)關(guān)加強(qiáng)企業(yè)合規(guī)辦案協(xié)作提供了遵循。

解決漏洞，將合規(guī)延伸至偵查環(huán)節(jié)

西塞山區(qū)檢察院提前介入企業(yè)合規(guī)案件，與公安機(jī)關(guān)溝通銜接。通訊員  供圖

“我們是摸著石頭過(guò)河。”談起辦理的黃石首起提前介入階段企業(yè)合規(guī)案件，西塞山區(qū)檢察院檢察官易娜坦言。

因缺少進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，某藥業(yè)公司在無(wú)實(shí)際貨物交易的情況下，接受10家公司開(kāi)具的增值稅專(zhuān)用發(fā)票，后因涉嫌虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票罪被公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹椤?/p>

“雖然涉嫌犯罪，但其犯罪成因在于經(jīng)營(yíng)不規(guī)范、財(cái)務(wù)制度有漏洞；而且該公司規(guī)模大，效益好，還在疫情期間向社會(huì)捐贈(zèng)了數(shù)百萬(wàn)物資，若經(jīng)合規(guī)整改，有望向更大的市場(chǎng)邁進(jìn)?！痹谌媪私庠摴窘?jīng)營(yíng)納稅、員工情況、社會(huì)責(zé)任等相關(guān)資料和充分走訪調(diào)查的基礎(chǔ)上，易娜認(rèn)為該企業(yè)可適用合規(guī)程序。

6月7日，該院向公安機(jī)關(guān)發(fā)出《提前介入偵查意見(jiàn)書(shū)》，由此也開(kāi)啟了提前介入階段企業(yè)合規(guī)改革試點(diǎn)的“黃石探索”。

“做這樣的決定并不容易?！币啄日f(shuō)，企業(yè)合規(guī)本就是改革，提前介入更是沒(méi)有前例可循，但她們還是決定一試，因?yàn)閷⑵髽I(yè)合規(guī)延伸至偵查環(huán)節(jié)，可以盡早幫助企業(yè)解決漏洞。

沒(méi)有前例可循便自己摸索。提前介入階段，除了引導(dǎo)公安機(jī)關(guān)偵查取證，該院還提出了采取非羈押強(qiáng)制措施，依法慎用“查扣凍”措施的意見(jiàn)，公安機(jī)關(guān)全部采納了檢察機(jī)關(guān)的建議，減少了司法辦案對(duì)企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的影響。在此過(guò)程中，該院探索制定了提前介入階段的4份法律文書(shū)樣本；與公安機(jī)關(guān)建立了偵查階段共同辦理企業(yè)犯罪案件聯(lián)絡(luò)配合機(jī)制。

這樣的辦案方式令企業(yè)重燃發(fā)展的希望，該公司深感黃石法治環(huán)境之優(yōu)，遂將廣州總部的部分產(chǎn)品研發(fā)和倉(cāng)儲(chǔ)物流基地搬遷至黃石。目前，該項(xiàng)目主體部分正在施工，預(yù)計(jì)今年過(guò)年時(shí)項(xiàng)目一期初步建成。

“我們對(duì)不同的企業(yè)，涉嫌不同的犯罪，個(gè)別化‘定制’合規(guī)模式，做到因案施策，質(zhì)效并行?！秉S石市檢察院黨組書(shū)記、檢察長(zhǎng)梁莉介紹，在不到半年的時(shí)間里，黃石共辦理企業(yè)合規(guī)案件14件，其中檢察建議模式10件，企業(yè)合規(guī)考察模式4件，涉及企業(yè)13家、企業(yè)相關(guān)責(zé)任人員27人，在此過(guò)程中，既創(chuàng)制了合規(guī)前置程序，打造了企業(yè)合規(guī)提前介入樣板案，更突出專(zhuān)項(xiàng)合規(guī)、流程監(jiān)管、全面合規(guī)，做到質(zhì)效并行。

鏟除病灶，促使行業(yè)更健康地發(fā)展

大冶市檢察院召開(kāi)企業(yè)合規(guī)聽(tīng)證會(huì)。通訊員  供圖

9月23日，大冶市檢察院就某工程企業(yè)合規(guī)案件舉行公開(kāi)聽(tīng)證會(huì)，行政主管部門(mén)代表、偵查機(jī)關(guān)代表、律師代表和人民監(jiān)督員參會(huì)，評(píng)議整改成效，討論是否對(duì)該公司相關(guān)責(zé)任人作出不起訴處理。

今年4月，大冶市檢察院受理某公司串通投標(biāo)案。辦案過(guò)程中，檢察官查明該公司是大冶市唯一一家國(guó)有市政工程施工企業(yè)，2019年該公司相關(guān)負(fù)責(zé)人曾因串通投標(biāo)被不起訴處理，此次又因往年串通投標(biāo)漏罪再次被立案。

“如果不及時(shí)解決企業(yè)招投標(biāo)領(lǐng)域的頑疾，日后很可能重蹈覆轍?！痹撛狐h組書(shū)記、檢察長(zhǎng)王晶說(shuō)，該案的發(fā)生暴露了該公司在招投標(biāo)領(lǐng)域普遍存在踩紅線的圍標(biāo)、串標(biāo)、陪標(biāo)等行業(yè)亂象。但是，若起訴判刑，會(huì)發(fā)生企業(yè)征信被拉入黑名單，招投標(biāo)領(lǐng)域禁入等一系列連鎖反應(yīng)，企業(yè)生存將舉步維艱。若不起訴，如何確保涉案企業(yè)常管長(zhǎng)效則成了最大的難題。

經(jīng)過(guò)審慎研判，該院將此案納入企業(yè)合規(guī)檢察建議模式，在訴前發(fā)送檢察建議，要求考察期屆滿后，經(jīng)多方聽(tīng)證評(píng)議整改到位，才能不起訴。

6月9日，在該企業(yè)召開(kāi)的職工大會(huì)上，大冶市檢察院公開(kāi)發(fā)出合規(guī)檢察建議，讓企業(yè)職工充分了解違規(guī)經(jīng)營(yíng)給企業(yè)帶來(lái)的重大危害和生存風(fēng)險(xiǎn)，引導(dǎo)企業(yè)職工樹(shù)立合規(guī)理念。同時(shí)，該院積極與該公司上級(jí)主管單位溝通協(xié)商，出臺(tái)合理制度方案，倒逼國(guó)有企業(yè)建章立制，幫助涉案企業(yè)鏟除“病灶”，促進(jìn)企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

“三個(gè)月過(guò)去了，不僅內(nèi)部管理機(jī)制得以完善，員工精神面貌也煥然一新?！痹撈髽I(yè)負(fù)責(zé)人表示真切感受到了合規(guī)整改的益處，認(rèn)為企業(yè)合規(guī)不僅有利于企業(yè)管控風(fēng)險(xiǎn)，還有利于塑造企業(yè)文化和企業(yè)形象。

“檢察機(jī)關(guān)從合規(guī)角度優(yōu)化完善營(yíng)商環(huán)境，非常符合行業(yè)發(fā)展的階段需求，能夠促使行業(yè)更健康地發(fā)展?！逼髽I(yè)合規(guī)監(jiān)管人、大冶市銅都稅務(wù)師事務(wù)所注冊(cè)稅務(wù)師陳超認(rèn)為檢察機(jī)關(guān)涉案企業(yè)合規(guī)改革試點(diǎn)工作是“非常好的創(chuàng)舉”，不僅能促進(jìn)涉案企業(yè)合規(guī)守法經(jīng)營(yíng)，也警示潛在缺乏規(guī)制約束的企業(yè)遵紀(jì)守法發(fā)展。